Fraude laat zich niet in hokjes vangen

KPMG analyseerde 447 zaken die in 2025 leidden tot een uitspraak of schikking bij een Nederlandse rechtbank. Bijna vier op de tien gingen over frauduleuze verslaggeving en verduistering, goed voor zo’n 210 miljoen euro aan financiële sancties. Ongeveer een derde betrof overtredingen van wet- en regelgeving, vooral witwassen. Opvallend is hoe vaak delicten samengaan: valsheid in geschrifte, witwassen en oplichting komen veelvuldig in combinatie voor. Ook komt de dreiging van twee kanten. Externe individuen en georganiseerde criminaliteit plegen samen bijna de helft van de delicten, maar medewerkers en management zijn eveneens regelmatig betrokken. Bij integriteitsschendingen zijn zij de belangrijkste daders.

Een aanpak per domein leidt daarom tot blinde vlekken, stelt KPMG. Organisaties moeten interne risico’s beheersen met goed toezicht, toegangsbeheer en functiescheiding, en tegelijk hun weerbaarheid tegen externe dreigingen vergroten met cliëntenonderzoek en transactiemonitoring. AI speelt een dubbele rol. Vervalste documenten worden steeds lastiger te herkennen, maar data-analyse en AI helpen ook om verdacht gedrag eerder te signaleren. Fraudebestrijding vraagt daarmee niet alleen om sterkere controles per afdeling, maar vooral om een samenhangend beeld van alle risico’s binnen de organisatie.

Dit is een samenvatting van het volledige artikel op de site van KPMG.